Formele creditului pentru persoane juridice

Formele creditului pentru persoane juridice

Avand in vedere scopul si sferele in care se foloseste, un credit IMM se poate prezenta sub mai multe forme asupra carora ne oprim in cele ce urmeaza.

Nota: acest articol reprezinta partea a 6-a din seria creditelor pentru persoane juridice, firme si PFA. Articolul anterior este Tipuri de credite pentru firme.

Creditul bancar pentru IMM-uri

Aceste imprumuturi se acorda de catre banci ce detin capital banesc, agentilor economici organizati in societati comerciale si persoanelor fizice autorizate.

Formele finantarii bancare de tip credit IMM sunt: de scont, in cont curent, pe gaj de efecte publice (lombard), pe gaj de efecte comerciale, documentar, ipotecar etc:

  1. creditul de scont se caracterizeaza prin faptul ca bancile sconteaza efecte comerciale ale agentilor economici si persoanelor fizice, avansand acestora suma inscrisa pe efectele comerciale din valoarea carora retin dobanda corespunzatoare pana la scadenta, numit scont, precum si un comision. Creditul de scont este cel mai raspandit si cel mai ieftin, insa implica o tehnica bancara mai complicata si o gestiune greoaie a creditelor acordate clientilor;
  2. creditul in cont curent, credit IMM acordat de banca pe baza unui contract de deschidere de credit in cont curent in care sumele imprumutate sunt negociate si se utilizeaza pe masura necesitatii pana la concurenta limitei creditului acordat. Aceste credite pot fi descoperite, cand se acorda pe baza increderii in solvabilitatea debitorului, si acoperite (garantate) cu valori mobiliare, marfuri etc;
  3. creditul lobard se acorda de banci si are drept garantie efecte publice (actiuni, obligatiuni, titluri de renta, inscrisuri funciare, bonuri de tezaur etc. ) sau obiecte de valoare, diferite marfuri depuse in gaj (amanetate). In caz de nerambursare a imprumutului la scadenta, dreptul de proprietate asupra bunurilor amanetate trece asupra bancii care le valorifica prin vanzare, iar din suma rezultata isi recupereaza capitalul, dobanzile si comisioanele aferente;
  4. creditul documentar se foloseste atunci cand o banca isi asuma obligatia, in numele unui client al sau, sa efectueze plati catre o alta banca in favoarea unui beneficiar indicat, pe baza efectelor comerciale convenite. Cele mai frecvente, forme ale creditului documentar sunt acreditivul documentar (comercial), si scrisoarea de credit comerciala;
  5. credite pentru capitalul de lucru sunt credite care acopera sfera cerintelor pentru aprovizionari de stocuri si efectuari de cheltuieli necesare realizarii si finalizarii productiei de marfuri, executarilor de lucrari si prestarilor de servicii, care au consum si desfacere asigurata prin contracte si comenzi ferme;
  6. credite pentru stocuri si cheltuieli constituite temporar sunt credite care se acorda separat de imprumut, motivate de cauze obiective (primiri in avans de materii prime, materiale, lipsa mijloacelor de transport etc. );
  7. credite pentru cecuri emise spre incasare se acorda pentru perioada circuitului bancarde la depunerea pana la incasarea acestor titluri de credit si efectele de plata in acelasi timp;
  8. credite de factoring. Factoringul este o modalitate de plata, respectiv de finantare, care asigura lichiditati furnizorului din vanzarea facturilor sale unei societati bancare sau altui tert caruia ii cedeaza o suma de bani numita agio;
  9. credite pentru marfuri cu plata in rate. Aceste credite acopera necesarul temporar de lichiditati pe perioada cuprinsa intre actul de vanzare si cel al incasarii integrale a valorii bunurilor vandute;
  10. credite pentru activitati de leasing, constituie o forma de creditare alternativa la sistemul de creditare, care se preteaza cel mai bine la firmele de dimensiuni modeste, insa care au o rentabilitate buna si care nu pot recurge la proceele clasice de finantare.
  11. creditul ipotecar se acorda in baza unei ipoteci constand dintr-un drept real, care graveaza un bun imobiliar pentru a garanta rambursarea creditului de catre debitor. In caz de nerambursare a imprumutului, creditorul are dreptul sa ceara prin justitie scoaterea la vanzare prin licitatie publica a bunului imobil ipotecat, iar din pretul obtinut sa-si retina suma impreuna cu dobanda si cheltuielile prilejuite de judecata si de vanzare;
  12. credite forfetare. Forfetarea este operatiunea care permite exportatorilor recuperarea sumelor de la banca inainte de scadenta sau transformarea vazari pe credit intr-o vanzare la vedere. In mod obisnuit, la operatiunile de forfetare recurg vanzatorii pe credit din contractele internationale, cu scopul incasarii inainte de scadenta a pretului marfilor exportate. Forfetarea se practica mai ales de catre institutiile financiare specializate, de bancile comerciale si in mai mica masura de catre societatile de asigurari. Din costul forfetarii, o parte care depaseste dobanda la creditul primit de cumparator se include de catre exportator in pretul marfurilor.

Credit nebancar IMM

Surse de finantare pentru un credit IMMO forma mai nou aparuta in peisajul surselor de finantare pentru operatorii economici – imprumuturile nebancare. Pe de o parte, aceasta directie se datoreaza dezvoltarii puternice a sectorului FinTech.

Pe de alta parte, se observa o mutare a unei parti importante din finantele disponibile dinspre fondurile de investitii catre zone mult mai apropiate de operatorii economici reali.

Ar fi mai simplu oare ca in loc de toate tracasarile prin care trece un IMM pentru a obtine finantare sa le inlocuiti cu ceva mai simplu, ca de exemplu un simplu credit nevoi personale?

Poata ca nu e cea mai cinstita abordare, dar nici ilegal nu este sa faceti asa ceva, atat timp cat nu faceti vreun fals in declaratii. Stiti ca de multe ori la banca, apare intrebarea “destinatarul real al fondurilor este…”? Ei bine, acolo sa fiti atenti.

Creditul comercial

Se acorda, de regula, de catre furnizor sub forma vanzarii de marfuri, executarilor de lucrari si prestari servicii, cu plata la o data ulterioara. Creditul comercial se acorda reciproc intre agentii economici activi (industriasi, comercianti) pentru realizarea marfurilor. Creditul comercial se foloseste la vanzarea-cumpararea pe credit IMM a masinilor, utilajelor, materiilor prime, materialelor, combustibililor etc. , precum si a bunurilor de consum. De regula, creditul comercial se acorda pe termen scurt in schimbul unor titluri de credit (cambie, bilet la ordin, cec etc. )

Creditul public

Cuprinde relatii banesti prin mijlocirea carora statul atrage – cu titlu rambursabil si pe baza principiului participarii voluntare – o parte din mijloacele banesti temporar disponibile ale populatiei si ale unor organizatii obstesti, sub forma depunerilor la Casa de Economii si Consemnatiuni si a subscrierilor la imprumuturile publice de stat, pe care le foloseste pentru dezvoltarea economiei si culturii nationale.

Bibliografie si lectura suplimentara: Documente Studocu.

Acest articol a fost citit de 9 vizitatori.


GDRP | Termeni - condiții | Confidențialitate | Cookies
Home | Sitemap | Facebook | Telcons: 021-9551